Pour les affaires, l'employé est envoyé en voyage d'affaires dans une autre ville. En vertu du rapport, l'employé reçoit de l'argent, dont il doit rendre compte au chef de l'organisation. Pour ce faire, le comptable remplit un rapport préalable, dont la forme unifiée est approuvée par le décret du Comité national des statistiques de Russie n ° 55 du 01.08.2011.
Nécessaire
- - la forme du formulaire unifié du rapport préalable,
- - les documents confirmant les dépenses du salarié lors du déplacement professionnel,
- - sceau de la société,
- - les documents du salarié,
- - les documents de l'organisation,
- - calculatrice,
- - les ordres de caisse entrants et sortants.
Instructions
Étape 1
Sous forme de rapport préalable, indiquer le nom de l'entreprise conformément aux documents constitutifs ou le nom, prénom, patronyme d'une personne physique, si la forme juridique de la société est une personne physique entrepreneur, ainsi que la société code selon le classificateur panrusse des organisations et des entreprises.
Étape 2
Comme tout document comptable de l'entreprise, le rapport préalable se voit attribuer un numéro de série et une date de préparation. Indiquer le nom de l'unité structurelle, la fonction occupée, le nom, les initiales du déclarant.
Étape 3
Entrez le montant que vous avez donné au voyageur en voyage d'affaires, calculez la dépense des fonds, confirmée par les documents soumis (billets, chèques de banque, reçus, etc.). Si vous constatez que l'employé a dépensé un montant plus élevé que celui indiqué dans le rapport, écrivez le chiffre obtenu en soustrayant l'argent dépensé de l'argent émis dans la colonne des dépenses excessives. Si le spécialiste a dépensé moins que le montant émis par la caisse de l'organisation, indiquez le numéro du solde.
Étape 4
Inscrivez le montant de la déclaration anticipée, c'est-à-dire le montant que la personne déclarante a dépensé pendant le voyage. Indiquez le nombre de documents et de feuilles de pièces jointes.
Étape 5
Le rapport préalable est signé par le comptable qui l'établit en indiquant la fonction, le nom, les initiales, le chef comptable et le caissier qui, à son tour, accepte le solde des fonds du salarié sur le bon de réception ou délivre le montant de dépassement sur l'ordre de sortie de fonds, en indiquant le numéro et la date des ordres.
Étape 6
Au verso du rapport d'avance, le comptable pour chaque pièce jointe inscrit son numéro, sa date, son nom, le montant de la dépense, ainsi que les écritures comptables pour le débit des comptes, sous-comptes. Calculer le coût total des pièces justificatives, familiariser le voyageur avec un rapport préalable contre signature.
