Les organisations qui effectuent des transactions par l'intermédiaire du caissier doivent se conformer à la discipline de trésorerie. Lors de l'émission ou de la réception de fonds, le caissier doit émettre un relevé de caisse. Ce document a été approuvé par arrêté du ministère des Finances de la Fédération de Russie et porte le numéro 5-G. Vous pouvez également élaborer le formulaire vous-même en l'approuvant dans la politique comptable de l'organisation.
Nécessaire
- - documents justificatifs;
- - la forme du rapport de caisse.
Instructions
Étape 1
Tout d'abord, notez la date et le numéro de série du document. Entrez le nom de l'organisation, par exemple, LLC "Romashka", une unité structurelle. Ci-dessous, indiquez le nom, le prénom et le patronyme du salarié qui a fourni le rapport. Notez ses données de passeport (série, numéro, délivré par qui et quand, le numéro de l'unité structurelle). Si le salarié s'est vu attribuer un matricule lors de l'embauche, saisissez-le dans le relevé de caisse.
Étape 2
Tout d'abord, indiquez les montants qui ont été émis à la personne responsable à partir de la caisse (saisissez ces informations sur la base d'un ordre de caisse de dépenses). Ensuite, notez les détails des dépenses de l'employé. Ici, vous devez spécifier les types de paiements (par exemple, le tarif, l'hébergement, l'achat d'articles ménagers, etc.). Veuillez noter que toutes les informations sont saisies uniquement sur la base de pièces justificatives (chèques, factures, reçus, etc.), et qu'elles doivent être remplies correctement.
Étape 3
Au verso, écrivez les détails des pièces justificatives - numéro, date. Entrez le montant indiqué sur le reçu. Étant donné que seules les dépenses économiquement justifiées sont acceptées pour la comptabilité, indiquez dans une colonne séparée le montant accepté pour la comptabilité.
Étape 4
Rédigez la caisse enregistreuse en un seul exemplaire. Il peut être rempli à l'aide de programmes automatisés ou manuellement. Le comptable, le chef comptable et le caissier doivent rédiger le rapport. N'oubliez pas que l'employé lui-même doit saisir les informations sur les pièces justificatives, il vous suffit de vérifier ces informations.
Étape 5
Si le montant est émis en devise étrangère, le rapport doit être rempli en conséquence. Pour cela, il existe des colonnes spéciales dans le formulaire. Le rapport est approuvé par le chef de l'organisation ou un employé autorisé, après quoi il est classé dans le livre de caisse.
