Un comptable-caissier est un spécialiste multidisciplinaire, dont l'activité compétente affecte les résultats finaux du fonctionnement de l'ensemble de l'organisation. Un tel employé doit être guidé par les exigences établies par les actes législatifs.
Entre autres choses, le comptable-caissier doit suivre le Règlement sur le département "Comptabilité", ainsi que les commandes pour une entreprise et un département spécifiques. Le gestionnaire, évaluant le travail d'un comptable, prend en compte plusieurs critères. Parmi eux, on peut distinguer une exécution claire des descriptions de poste, la soumission en temps opportun des rapports, des documents compétents et la préservation des ressources financières responsables.
Droits et obligations fondamentaux d'un comptable-caissier
Un professionnel dans le domaine de la comptabilité doit avoir la formation appropriée, être capable de travailler dans des programmes et applications spéciaux et connaître les actes réglementaires. Un employé comptable est tenu d'enregistrer et de contrôler les fonds entrants sur le compte de l'organisation et sur le caissier, de clarifier leur validité et d'assurer la sécurité des reçus financiers.
Entre autres choses, le comptable-caissier doit conserver la documentation, interagir avec les autorités de surveillance supérieures. C'est le comptable qui est chargé d'effectuer les transactions en espèces. Toutes les informations doivent être dupliquées dans une base de données électronique.
Le spécialiste, sous la direction de la direction, a le droit d'émettre des espèces si les responsables fournissent des justificatifs de service. En outre, le comptable-caissier surveille la limite de trésorerie, remet le produit à la banque et reçoit également de l'argent des organismes financiers pour les besoins de la production. Les fonctions d'un comptable comprennent également la tenue d'un livre de caisse, la comptabilisation des dépenses, la préparation de documents de type primaire et la préparation de rapports préalables.
Aux dates fixées, c'est le caissier qui calcule les salaires du reste des employés, calcule et transfère les déductions fiscales, génère et envoie des rapports sur l'impôt sur le revenu et les fonds hors budget, remplit les certificats de salaire, travaille activement avec les banques, et surveille l'état des comptes personnels du personnel.
Les nuances du travail d'un comptable-caissier
Le comptable doit effectuer clairement et correctement toutes les opérations nécessaires, de plus, cela doit se produire en temps opportun. Par exemple, la formation des ordres de paiement et leur transfert ultérieur à la banque dans le système "Banque-client" ne peuvent être effectués que jusqu'à 13h00.
Deux fois par semaine, un comptable doit prendre les relevés de compte de la banque, rendre compte aux fournisseurs du transfert de fonds tous les jours. La banque doit recevoir d'un spécialiste de ce profil les plans de trésorerie, les demandes d'approbation de la limite de trésorerie, la confirmation documentaire des soldes.
