Toutes les transactions en espèces de l'entreprise doivent être documentées. Pour cela, le gouvernement de la Fédération de Russie a développé des formulaires spéciaux. L'une des principales formes est le rapport du caissier. Le caissier transfère ce document au service comptable pour enregistrer le flux de fonds.
Instructions
Étape 1
Le rapport du caissier de l'organisation doit être établi par le caissier ou une autre personne habilitée à cet effet. Le document est établi les jours où les opérations éventuelles avec la trésorerie de l'entreprise ont été effectuées.
Étape 2
Vous pouvez remplir le rapport à l'aide d'un programme automatisé ou vous pouvez le faire manuellement. Tout d'abord, indiquez la date du document. Dans la section tabulaire, saisissez les informations sur le flux de trésorerie.
Étape 3
Indiquez le nom de l'opération, par exemple, tiré d'Ivanov Ivan Ivanovich. Après cela, inscrivez le numéro du compte correspondant. Par exemple, si les fonds sont émis sous-compte, saisissez le compte 71; si le salaire est émis par la caisse - 70. Entrez le montant, par exemple, s'il est émis par la caisse - indiquez le montant dans la colonne "Dépenses", s'il est reçu - "Revenus". Résumez ci-dessous, signez le document.
Étape 4
Remplissez tous les documents sur la base desquels les informations ont été saisies dans le rapport du caissier. Disons qu'un employé retourne des fonds comptables inutilisés. Remplissez un bon de commande entrant (formulaire No. KO-1). Indiquer le numéro de série du document et la date de préparation. Saisissez le nom de l'organisation et le nom de l'unité structurelle.
Étape 5
Au débit, indiquez le compte d'où proviennent les fonds. Disons qu'il s'agit d'un retour de sous-rapport. Pour le débit, entrez le compte 50 et pour le crédit - 71. Entrez le montant. Ci-dessous, écrivez de qui les fonds ont été reçus (nom de la personne déclarante). Ensuite, entrez le montant en lettres.
Étape 6
Remplissez le reçu. Indiquez le numéro et la date du système de défense antimissile, nom complet. employé, base et montant. Signez les documents avec le chef comptable et le caissier.
Étape 7
Si vous émettez des fonds à la caisse de l'entreprise, remplissez un ordre de caisse de dépenses (formulaire n°KO-2). Indiquer le numéro et la date de préparation du document, le nom de l'organisation et le nom de l'unité structurelle.
Étape 8
Dans la section tabulaire, remplissez le compte de débit et de crédit, entrez le montant. Sous le tableau, indiquez à qui les fonds sont émis. Écrivez également le nom du document de fondation et le montant en lettres. S'il y a des candidatures, indiquez leurs détails, par exemple, lors du paiement des salaires sur cette ligne, la paie est indiquée.
Étape 9
Signez le document avec le chef comptable, l'employé et le caissier. Placez le sceau de l'organisation.
